+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Сверка декларации по ндс и прибыли

Сверка декларации по ндс и прибыли

В одной небольшой компании с оборотами 10 млн. Через две недели после его ухода, приемник получил требование из инспекции о предоставлении документов и объяснений по сданным документам. Суть претензий ревизоров состояла в том что показатели декларации по налогу на прибыль и отчета по НДС, не вызывавшие нареканий по отдельности, во взаимосвязи делали обе формы отчетности недостоверными. Вот к каким значениям показателей в частности были вопросы см. Таблицу 1. Таблица 1.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Сверка данных в декларации по НДС

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Проверка деклараций по НДС и налогу на прибыль

Сложности начинаются, если нам нужно сравнить показатели за 9 месяцев или за год. Прибыль посчитать легко — она указывается в декларациях нарастающим итогом. А вот с НДС уже проблема — отчетность квартальная, значит надо брать все декларации с начала года и суммировать их показатели. Все это приводит к тому, что разобраться в расхождениях НДС и прибыли — становится очень не простой задачей, требующей глубокого погружения в учет, составления дополнительных таблиц и дополнительных проверок.

Мы использовали все наши знания и наработки и разработали специальный отчет, который позволяет автоматически проверить сходимости базы НДС и Прибыли и учесть часто встречающиеся расхождения. И мы готовы поделиться нашими наработками. Поэтому мы решили автоматически контролировать разницу и очень очевидно ее показывать. В этом квартале видим аналогичную ситуацию с разницами, но показатели уже считаются как квартальные, так и нарастающим итогом — для облегчения сверки.

Обращаем внимание, что серым цветом выделяются показатели, которые получаются расчетным путем в декларациях вы данные цифры не найдете. В 3-м квартале мы видим разницу в 33 рублей. Если проанализировать все данные, то можно найти причину возникновения разницы — наличие внереализационного дохода, не облагаемого НДС. Пользователь может самостоятельно дополнить перечень. В данном случае она означает наличие учетной ошибки в декларации по НДС или Прибыли.

Для выявления ошибки необходимо провести дополнительный анализ данных за рамками данного отчета. Но наша первичная рекомендация — актуализировать закрытие месяцев, формирование книги продаж и перезаполнить налоговые декларации. Наш отчет помогает понять причины расхождений НДС и Прибыли в регламентированных отчетах и ответит на вопрос, есть ли проблема.

Год бесплатной поддержки если обновится конфигурация или изменится форма, то мы все поправим. Прочая информация: Отчет тестировалась на версиях: 1С:Бухгалтерия предприятия 3. При необходимости мы можем оказать платные консультации по выявлению разниц между налогом на прибыль и НДС. В случае необходимости учета индивидуальных нюансов и доработки для работы в измененных конфигурациях работа оплачивается по часам.

Год дополнительной поддержки - 3 рублей. Внимание, мы не гарантируем работоспособность разработки у которой не оплачен период дополнительной поддержки. Менеджеры проверят наличие у вас доступа к поддержке отправят новую версию или отправят счет. Мы подготовили специальную ограниченную демо-версию отчета.

В ней реализован анализ:. Договоры обслуживания 1С. Услуги 1С. Купить 1С. Наш опыт. Заказать звонок. Политика конфиденциальности. Являются ли ошибкой подобные расхождения? Как пояснить налоговой их причину? В этой статье мы постараемся дать достойный ответ на эти вопросы.

Видео-обзор разработки Зачем сравнивать доход по прибыли и по НДС? И это сделать достаточно просто. Важно: помимо адекватных причин разниц между НДС и Прибылью мы часто находим учетные ошибки, искажающие налоговую базу.

Концепция отчета сравнения показателей НДС и Налога на прибыль При анализе мы сравниваем данные регламентированных отчетов. Как открыть отчет? Все разрешенные разницы, можно расшифровать двойным кликом. Год бесплатной поддержки если обновится конфигурация или изменится форма, то мы все поправим Год дополнительной поддержки стоит — 3 руб.

Обновления Мы предоставляем новые версии разработки в течение года после покупки бесплатно. Изменения в версиях разработки Версия 1. Версия 1. Учтены корректировки реализаций в сторону уменьшения Учтены корректировки реализаций в сторону уменьшения по реализациям прошлых лет. Добавлен контроль расхождений выручки и прочих доходов по данным учета В этом релизе добавлена проверка расхождений по операциям безвозмездной передачи. Теперь суммируются все строки этой графы.

Мы решили сделать разработку еще удобнее и перенесли функционал в Расширение. Расширение адаптировано к версии 1С: Бухгалтерии 3. Расширение адаптировано к новой форме регламентированного отчета по Прибыли с 4-го квартала года 1С:Бухгалтерия 3. Исправлено мелкое неудобство добавление прочего дохода Улучшено определение нужной декларации при наличии обособленных подразделений. Отзывы Prev Next. Обработка очень классная!

В работе помогает сильно, экономит кучу времени. Пользуюсь ежеквартально при составлении отчетности. Если есть несоответствие налогооблагаемых баз по налогу на прибыль и НДС можно до сдачи отчетности проверить и при необходимости поправить. Теперь всё делается очень быстро, можно сказать одним нажатием кнопки. В отчете видно где именно расхождения и найти и проверить их очень легко.

Соответственно, ответ на запрос ИФНС делается быстро. Спасибо разработчику! Рекомендую всем бухгалтерам кто работает на ОСНО! Разработка безусловно понравилась по следующим причинам: — я консультирую несколько организаций в которых имеется определенный набор нестандартных операций влияющих на расхождения выручки в декларации по НДС и по Прибыли. Я постоянно получаю требования из налоговой с требованием дать объяснения этих расхождений.

Данная разработка сильно упрощает мою работу по составлению ответов на эти требования. А так же теперь я смогу заранее проверять эти расхождения до сдачи деклараций, раньше на ручную проверку просто не хватало времени. Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль. Комментарии Загрузка комментариев Назад к списку Следующая статья. Это интересно. Налоговый агент по НДС и Налогу на прибыль. Ошибка в заполнении строки в Декларации по налогу на прибыль для организаций имеющих обособленные подразделения.

Как и в каких случаях заполняется графа 7 в книге покупок. Восемь советов налогоплательщику НДС Договоры обслуживания 1С Обслуживание облачной 1С:Фреш Обслуживание бухгалтерских программ Обслуживание программ для розничной торговли Обслуживание управленческих и торговых программ Обслуживание программ для сферы ЖКХ Обслуживание 1С госучреждений.

Заказать демо версию. Заказать расширение.

ФНС утвердила новую форму декларации 3-НДФЛ

На камеральных проверках налоговики используют специальные контрольные соотношения. Что чаще всего налоговики сравнивают налоговики и по какому поводу просят пояснения? Что сверят в доходах: выручку в отчете о финансовых результатах инспекторы сравнивают с теми же значениями в декларации по прибыли строка листа А прочие доходы — с внереализационными строка листа Как объяснить расхождения.

Учет и отчетность - Бухгалтерские. Отчет для конфигурации БП 3. В отчет выводятся документы, в которых есть разница.

Экономика Ещё. В мире. В источнике. Подробнее о событии. В России утверждена новая форма декларации по налогу на доходы физических лиц Коммерческие Вести

Подборки из журналов бухгалтеру

На камеральных проверках налоговики используют специальные контрольные соотношения. Что чаще всего налоговики сравнивают налоговики и по какому поводу просят пояснения? Что сверят в доходах: выручку в отчете о финансовых результатах инспекторы сравнивают с теми же значениями в декларации по прибыли строка листа А прочие доходы — с внереализационными строка листа Как объяснить расхождения.

Расхождения очевидны, если часть бизнеса переведена на вмененку. Доходов в декларации не будет, а в бухучете есть выручка.

Разницы с отчетом о движении денежных средств тоже не говорят о нарушениях. К примеру, если компания получила предоплату, то в бухгалтерском отчете компания отразит поступление денег, а в отчете по прибыли — нет. Что сверят в расходах: в декларации — строки — приложения 2 к листу 02, а в отчете о финансовых результатах — себестоимость продаж строка Для инспекторов подозрительно, если расходов в бухучете меньше, чем в декларации.

Основная причина отличий — в разных правилах признания расходов. Например, в бухучете компания применяет линейный способ амортизации, а в налоговом — нелинейный. Или применяет амортизационную премию. Кроме того, одни и те же затраты могут относится к разным видам расходов. Например, в бухгалтерском учете расходы на доставку компания включила в стоимость основных средств, а в налоговом учете списала как прочие.

Что сверят в доходах: сумма строк — раздела 3 декларации по НДС за четыре квартала должна совпадать с доходами строки — листа 02 в годовой декларации по налогу на прибыль. Совпадение — скорее исключение, чем правило. Объяснить расхождения между прибылью и НДС несложно. По некоторым операциям надо признать доход по налогу на прибыль, а НДС они не облагаются. Например, излишки, выявленные при инвентаризации, восстановленные резервы и т.

Или, наоборот, доходы не включаются в базу по прибыли, а НДС компания платит. К примеру, при передаче товаров для собственных нужд подп.

Кроме того, доходы могут учитываться в разных периодах из-за несовпадения даты отгрузки и момента перехода права собственности Например, если товар отгружен в декабре, а право собственности перешло в январе.

Доходы компания учитывает в этом году, а НДС — за четвертый квартал прошлого года п. Back Специальное законодательство Нормативно-правовые акты Основное законодательство Банковский словарь Бухгалтерский словарь Новости Росалкогольрегулирования.

Подборки из журналов бухгалтеру. Расхождения между прибылью и НДС, бухотчетностью и отчетом по прибыли. Декларация по налогу на прибыль и бухгалтерская отчетность Что сверят в доходах: выручку в отчете о финансовых результатах инспекторы сравнивают с теми же значениями в декларации по прибыли строка листа Декларация по налогу на прибыль и НДС Что сверят в доходах: сумма строк — раздела 3 декларации по НДС за четыре квартала должна совпадать с доходами строки — листа 02 в годовой декларации по налогу на прибыль.

Бесплатная горячая линия. Обратная связь Политика конфиденциальности Условия оплаты и возврата. Купить электронную подпись Электронная отчетность Электронные торговые площадки Государственные порталы и системы Электронный документооборот Полезная информация.

Дополнительные сервисы и услуги.

Камералка по прибыли: что сверяют с НДС и как обоснованно ответить

Учет и отчетность - Бухгалтерские. Отчет для конфигурации БП 3. В отчет выводятся документы, в которых есть разница. Если разница обоснованная, то в ответе на требование ИФНС можно указать документы и приложив их копии , которые вызвали эту разницу. В версии 1. Рубрики Бухгалтерские Анализ учета Налоговые. Кому Бухгалтер. Тип файла Внешний отчет ert,erf. Платформа Бухгалтерский учет. Конфигурация 1С:Бухгалтерия 3. Операционная система Не имеет значения. Страна Россия. Отрасль Не имеет значения.

Налоги Налог на прибыль , НДС. Вид учета Бухгалтерский учет , Налоговый учет. Код открыт Да. Отчет в помощь бухгалтеру для сверки Внешняя обработка для управляемых форм, инвентаризация незавершенного производства Бухгалтерские vБУ БП3. При нажатии на кнопку "Показать проводки и другие движения документа" внизу формы "Движения документа" показывает сводные проводки документа.

Сверка проводок по счету Сверка данных книги продаж и раздела реализации декларации по прибыли для выявления расхождений, например, для быстрого ответа по требованию налоговой инспекции об объяснении расхождений в декларациях по НДС и налогу на прибыль.

Разработчикам может быть интересна реализация нескольких макетов СКД в одном отчете. Карточка счета с отбором по типу документа регистратора. Отчет позволяет сформировать карточку счета с отбором по типу документа, например, надо посмотреть все ручные операции по 10 счету. Внешний отчет по анализу просроченной дебиторской задолженности для 1С:Бухгалтерия 3. Актуален, если используются сроки по отсрочке оплаты, указанные в договоре с покупателем или в документе реализации.

Общий журнал работ по форме КС-6 для любых конфигураций. Решение позволяет описать собственные правила расчета показателей бухгалтерской отчетности баланса, отчета о финансовых результатах, отчета о движении денежных средств с помощью формул и использовать их при автоматическом заполнении указанных форм с последующей расшифровкой значений показателей вплоть до стандартных бухгалтерских отчетов.

Решение может использоваться совместно с типовым механизмом заполнения или вместо него. Отчет формирует два варианта справки-расчета - Постоянные налоговые активы и обязательства и Отложенные налоговые активы и обязательства с группировкой по подразделениям.

Расшифровка строк баланса для 1С:Бухгалтерии 3: прочие расходы, доходы, остаточная стоимость, долгосрочные обязательства, дебиторская и кредиторская задолженность, запасы, расшифровки, краткосрочные обязательства, долгосрочные обязательства. Составление баланса и финансового результата по заданным формулам расчета. В данной публикации выложу настройки отчетов которыми можно проверить многие ошибки в учете основных средств в программе БГУ 1.

Отчет предназначен для выявления ошибок возникших в бухгалтерском учёте специальной одежды в эксплуатации. Для корректного списания себестоимости на 41, 10 или 08 счетах важно, чтобы товара всегда хватало на остатках. Искать недосписанную себестоимость по оборотке счета дело весьма хлопотное, особенно когда списание товаров "в минус" происходит внутри одного дня и к вечеру пополняется достаточным количеством. Потому подготовил отчет, такие случаи и делающий подсказки как поправить остатки.

Сверка остатков по счету АВ авансы на заданную дату. Обработок на эту тему полно, но не все отчеты реально отражают сверенное сальдо.

Внесение изменений в конфигурацию не требуется. Анализ учета vБУ БП3. В статье рассмотрена проблема несовпадения данных между управленческой и бухгалтерской программой, описание решения данной проблемы, инструменты визуализации расхождений. Отчет удобно настраивается. Предусмотрено два встроенных варианта формирования.

Тестировался на конфигурации Бухгалтерия предприятия ред. Платформа 1С:Предприятие 8. Расширение: Движения товара в карточке номенклатуры. Тестировалось на 1с 8. С помощью этого отчета можно посмотреть продажи и их себестоимость с широкими возможностями настройки разрезов, вплоть до документа учета. Отчет "Проверка сверка НДС с авансов полученных 62 и Отчет отображает данные о начальных и конечных остатках, о поступлении и выбытии материальных ценностей за выбранный период.

Отчет выводит неверно закрытые либо разнесенные авансы. Вывод только тех данных договоров с поставщиками , у которых на выбранную дату есть сальдо по Набор отчетов для своевременного выявления и удобного исправления ошибок по ведению учета НДС в 1С:УПП, для сокращения риска срыва сроков сдачи отчетности по НДС и исключения тех случаев, когда отчетность по НДС за квартал сдается в последний день и ошибки выявляются и исправляются в авральном режиме.

Отчет о движении денежных средств предназначен для использования в конфигурации Бухгалтерия предприятия 3. Отображает обороты в разрезе статьей движения денежных средств за выбранный период. Отличительной особенностью отчета является отображение остатков на счетах учета денежных средств. Набор отчетов для полноценной проверки правильности заполнения документов и регистров НДС, в том числе для режима раздельного учета НДС.

Содержит 14 различных проверок. Внешний отчет управленческого характера, показывающий долги покупателей в валюте и рублях с группировкой по подразделениям, контрагентам, договорам, документам расчета и с разворотом по периодам.

Помимо отчета, результаты выводятся в таблицу, которую можно сохранить в Excel для последующей обработки. Предоставляет ряд дополнительных данных по состоянию ОС организации на текущий момент согласно данным хозрасчетного регистра. Написан на основании стандартных процедур заполнения регламентированных отчетов, но дополнительно показывает данные в разрезе групп ОС и каждого ОС, согласно данным 2-го и 3-го разделов стандартного отчета.

Версия для обычного приложения тестировалась на УПП 1. Версия для управляемого приложения тестировалась на БП 3. В отчете учтены ОС, введенные в эксплуатацию после и учтены изменения, введенные в г. Предусмотрено три варианта отчета: 1.

Для обычного приложения 8. Для управляемого приложения 8. Универсальный вариант, который подходит для обоих типов конфигураций: для обычного и управляемого приложений удобно, если на предприятии используются оба типа - и обычные, и управляемые приложения. Внешние отчеты. Разработаны на основе стандартных отчетов Задолженность покупателей и Задолженность поставщикам.

Отчеты показывают реальные остатки в разрезе документов и счетов учета. Можно настраивать интервалы задолженности, группировки, отборы, счета учета, сортировка и оформление. Внешний отчет управленческого характера, показывающий поступления и списания денежных средств предприятия на расчетных счетах и в кассе за произвольный период с разворотом по месяцам.

Предлагаю Вам небольшой отчет, отражающий доходы и расходы предприятия за выбранный период с разбивкой по месяцам. Отчет создан для типовой конфигурации Бухгалтерия 3. Добавлен еще один отчет в интерфейсе СКД, учитывающий подразделения организации. Отчет по НДС. Типовая книга покупок не показывает все сведения по суммам по разным ставкам НДС.

Отчет создан для самопроверки перед формированием отчетности. Новый отчет по работникам с 1 октября года в центр занятости.

Материальный отчет для 1С:Бухгалтерия 3. Отчет о движении денежных средств в разрезе периодов. Возможность выбора детализации отчета по периодам. Анализ учета v8 vБУ 1cv8. Обработки сравнения данных баз по документам, по проводкам - две внешние обработки, для сверки документов, проводок по документам в двух базах.

Бухгалтерские Дебиторская и кредиторская задолженность Учет доходов и расходов Дебиторская и кредиторская задолженность Учет доходов и расходов v8 vБУ БП3. Итоговая сумма разворачивается по счетам и подразделениям. Внешний регламентированный отчет по единому социальному взносу ЕСВ , в который возвращена возможность выгрузки в DBF для украинских конфигураций.

Внешний отчет Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами для 1С:Бухгалтерия 8. Отчет предназначен для вычисления разницы по документам контрагента и записям в книге продаж за выбранный период. Надеюсь, что эта обработка сможет облегчить такую трудоемкую и рутинную операцию, как подсчет стажа, и освободит время для решения более важных задач. Справка расшифровывает суммы НДС к вычету по зачтенным авансам в выбранном периоде в разрезе организаций, контрагентов и документов "Отражение НДС к вычету".

Создано на СКД и протестировано на релизе 8. Подключается в качестве дополнительного внешнего отчета. Полностью универсальная Оборотно-сальдовая ведомость, также включающая возможности ОСВ по счету, Анализа счета и другие.

Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца. Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

В одной небольшой компании с оборотами 10 млн. Через две недели после его ухода, приемник получил требование из инспекции о предоставлении документов и объяснений по сданным документам. Суть претензий ревизоров состояла в том что показатели декларации по налогу на прибыль и отчета по НДС, не вызывавшие нареканий по отдельности, во взаимосвязи делали обе формы отчетности недостоверными. Вот к каким значениям показателей в частности были вопросы см. Таблицу 1. Таблица 1.

Сумма стр. Из приведенных данных мы видим, что компания заявила два разных объема выручки за один налоговый период, чего в принципе быть не может.

Добавлю также, что в форме 2 бухгалтерской отчетности был показан третий объем реализации, но в тот момент претензии ревизоров этого документа не касались. Инспекторы попросили объяснить подобное недоразумение, либо предоставить все документы, подтверждающие объемы реализации за указанный период.

То есть, все акты и счета-фактуры за отчетные даты. Такое требование абсолютно законно, поскольку ревизоры поняли, что в какой-то форме присутствует ошибка, и ее нужно объяснить. А также доплатить налог и штраф за искажение отчетности. Дальше история развивалась не очень хорошо, новый бухгалтер совершил оплошность и отдал все документы, подтверждающие доход.

Таким образом ревизоры получили третий вариант выручки за рассматриваемый отчетный период. Конечно, они пришли с проверкой и компания доплатила сборы, штрафы и пени. Но такая ситуация не возникла бы, если бы новый специалист учета, принимая дела, нашел бы искажения и сдал бы уточненную отчетность. Нормы Налогового Кодекса становятся все более однозначными, а расходы — понятными, надо только их обосновать.

Изложенная в статье методика предварительного определения налогового результата позволяет любому руководителю не ожидать с ужасом го и го чисел месяца после окончания периода, думая, сколько же сборов придется заплатить в бюджет. В рассказанной истории налоговики в своем требовании сами написали, что они сверяют при проверке деклараций. Значит, составив отчетность, бухгалтер должен внимательно перепроверить объемы выручки, указанные в декларациях за предыдущие периоды.

Что должен был сделать новый специалисту учета? Ему нужно было отталкиваться от истинного объема дохода, подгоняя под него уточненную отчетность. Однако просто считать мало — надо понимать, как работает расчет налоговой нагрузки, которую не смог определить опростоволосившийся бухгалтер. Ведь искажения в объемах — это не просто орфографическая ошибка, это просчет неграмотного учетчика, который и увидели ревизоры.

Данный пример — достаточно простой, однако суть его состоит в том, что руководитель может, задав три простых вопроса своему главному бухгалтеру, самостоятельно просчитать налоговую нагрузку, а потом проверить специалиста учета, который принесет подписывать декларации по НДС и налогу на прибыль.

Вопрос номер один: сколько расходов, которые не облагаются НДС, понесла компания в истекшем налоговом периоде? В нашем примере это пункты Б и Г. Если фирма не получала авансовых платежей и сама не принимает НДС к вычету с авансов, то налог на добавленную стоимость рассчитывается следующим образом:. В нашем случае это пункт В. Отняв из выручки Б, В и Г, руководитель получит финансовый результат, умножив который на 20 процентов, он получит сумму налога на прибыль, причитающуюся к уплате в казну.

Вопрос номер три: можно ли что-то сделать, чтобы сократить налоговые выплаты? Отвечая на него, сначала обращу внимание на главный вывод из примера. НДС и налог на прибыль — сборы взаимосвязанные, но взаимосвязь эта прямая: увеличивается НДС к уплате и увеличивается и налог на прибыль. Для подтверждения тезиса представьте, что в пункте В стоимость услуг равна нулю. Повторюсь, я не рассматриваю частные случаи с НДС, который уплачивается с полученных авансов и вычитается из перечисленных.

Встречаются умельцы, которые предложат добавить фиктивные услуги, например на 1 рублей, полученные от организации — плательщика НДС. Есть ли законные способы оптимизации налогообложения? Это не способы, а, скорее, просто соображения, продиктованные здравым смыслом.

Главная рекомендация для компаний, старающихся обелиться, состоит в том, что с неплательщиками НДС нужно работать, когда это действительно экономически выгодно. То есть, в данном случае — зависимость прямая: налог на прибыль уменьшился, уменьшился и НДС к уплате. А теперь давайте посмотрим на приведенные выше цифры глазами ревизора, у которого наверняка появятся вопросы, и которому потребуются объяснения по поводу правомерности вычетов и самого факта убытка.

Ведь налог на прибыль не уплачивается. А у самого бизнеса, похоже, отсутствует деловая цель — извлечение прибыли. Поэтому такой вариант оптимизации лучше отвергнуть. Но и в этом случае нужно готовиться к претензиям налоговой по поводу фиктивного ФОТ.

Для директора, который решится на подобную оптимизацию, подскажу еще один простой вариант расчета НДС. Это прибыль, умноженная на 18 процентов.

Этот вариант оптимизации боле-менее безопасен для организаций, доля зарплаты в себестоимости продукции которых минимальна. Об этих способах сокращения налогового бремени смутно догадывается любой руководитель, теперь же он может сам просчитать варианты.

Но в любом случае, каждый из приведенных примеров несет под собой риск. И пишу я про них не для того, чтобы вы их применяли на практике, а лучше понимали принципы взаимосвязи сборов. То есть, налицо экономия 36 рублей по налогу на добавленную стоимость. Но ведь и потратите вы на услуги плательщика НДС тоже на 36 больше, а именно тысяч рублей.

Значит никакой выгоды нет, да и налог на прибыль так же не изменится. В этом случае выгода составит разницу, умноженную на 0,8.

Теперь вы сами можете спрогнозировать налоговый бюджет по НДС и налогу на прибыль. И будьте осторожнее с оптимизацией! О проекте Авторам Реклама. Прислать статью. Таблицу 1 Таблица 1 Стр. Выполнить проверку В рассказанной истории налоговики в своем требовании сами написали, что они сверяют при проверке деклараций. Рассмотрим простой пример и проанализируем, отчего зависит налоговая нагрузка. Итак задача. Не облагается Вопрос номер один: сколько расходов, которые не облагаются НДС, понесла компания в истекшем налоговом периоде?

Сократить выплаты Вопрос номер три: можно ли что-то сделать, чтобы сократить налоговые выплаты? Налоговые художества Встречаются умельцы, которые предложат добавить фиктивные услуги, например на 1 рублей, полученные от организации — плательщика НДС.

Делай как я Есть ли законные способы оптимизации налогообложения? Теория и практика Нормы Налогового Кодекса становятся все более однозначными, а расходы — понятными, надо только их обосновать. Автоматизация бухгалтерии для любого бизнеса. Сервис поможет вам автоматизировать рутинные процессы, он всё сделает сам:.

Попробовать бесплатно. В избранное. Подписывайтесь на наш Дзен-канал: zen. Деловой мир в социальных сетях. Полезные статьи к вам на почту. Все права защищены. О проекте Контакты Авторам Реклама. Пользовательское соглашение и Политика персональных данных. Проектирование и дизайн — Creative-Activity Studio. Оставить заявку на регистрацию. Быстрая регистрация вашего бизнеса, бесплатно и без визитов в налоговую! Ваши персональные данные будут использованы для обработки вашей заявки согласно ФЗ, Политика конфиденциальности.

Сверка налоговой базы по декларациям НДС и налога на прибыль

Налогоплательщик может предъявить уточнённую декларацию. Разумеется, все документы должны быть действующими. Скорее всего, надо будет предоставить регистры.

Сверить между собой можно данные по форме РСВ за различные периоды. Новая возможность позволит соблюсти выполнение контрольных соотношений и не допустить ошибки, которые могут привести к начислению штрафных санкций от ФНС. Инспекторы ИФНС прибегают к ним при камеральных проверках, когда сверяются данные различных деклараций в разные периоды времени. Если системой будут обнаружены несоответствия контрольных соотношений, то она предоставит пользователю список ошибок. После этого необходимо внести соответствующие изменения в текущий отчёт или же подать уточняющую форму по ранее предоставленной декларации. Результат проверки декларации по налогу на прибыль в Контур.

Проверка расхождений между декларациями по НДС и прибыли в «Контур.Экстерн»

Сложности начинаются, если нам нужно сравнить показатели за 9 месяцев или за год. Прибыль посчитать легко — она указывается в декларациях нарастающим итогом. А вот с НДС уже проблема — отчетность квартальная, значит надо брать все декларации с начала года и суммировать их показатели. Все это приводит к тому, что разобраться в расхождениях НДС и прибыли — становится очень не простой задачей, требующей глубокого погружения в учет, составления дополнительных таблиц и дополнительных проверок. Мы использовали все наши знания и наработки и разработали специальный отчет, который позволяет автоматически проверить сходимости базы НДС и Прибыли и учесть часто встречающиеся расхождения. И мы готовы поделиться нашими наработками. Поэтому мы решили автоматически контролировать разницу и очень очевидно ее показывать.

Инспекторы часто сверяют доходы, которые указаны по налогу на прибыль, с тем, что зафиксировано в отношении НДС.  В такой ситуации нужно обязательно заполнить раздел 7 при оформлении декларации по НДС, иначе возникнут вопросы. В категории внереализационных доходов появилась прибыль, которую надо обложить НДС, но при начислении налога на прибыль она не указывается в расшифровке полученной выручки. Тогда налогооблагаемая база по НДС превысит выручку, показанную в декларации по налогу на прибыль, что тоже потребует объяснений. Скорее всего, надо будет предоставить регистры. Организация осуществляет операции, облагающиеся НДС с нулевой ставкой.

Убедитесь, что в ваших отчетах соблюдаются семь соотношений, которые сейчас контролируют инспекторы. Мы изучили внутренний файл ФНС с формулами, которые заложены в проверочную программу налоговиков, и опросили инспекторов на местах. Подготовьте пояснения по нашим шаблонам на случай, если различия в показателях возникли по объективным причинам. Это более безопасный вариант, чем анализировать показатели тогда, когда инспекторы запросят пояснения.

Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль в декларациях

.

Как сверить бухгалтерскую отчетность с декларациями по новой методике ФНС

.

.

.

Расхождения налоговой базы по прибыли и НДС: как дать пояснения

.

.

Комментарии 5
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. paifurrali

    2. Принимает решение о возбуждении уголовного дела следователь или дознаватель, а прокуратура лишь проверяет законность этого возбуждения.

  2. premaddewa

    При цьому законопроект 8487 має набути чинності в комплексі із законопроектом 8488, який поки не ухвалено. Расслабтесь и катайтесь на євро номерах.

  3. Галина

    Покупал симку билайн, через некоторое время потерял, оказывается она пошла в минус, в итоге задолженность возросла, те, я должен оплатить долг за услуги, которыми я не пользовался, долг был выкуплен коллекторами, приходят письма, в письме ошибка в моей фамилии, походу в договоре была ошибка, имею ли я права не платить?

  4. trevuntaven

    Жизни радуйся ты, смейся,

  5. teamsgottluc

    Ось вже майже місяць,як пригнав авто з США.Всім раджу,а історія розказана Тарасом виглядає геть мало ймовірною,бо я купував авто взагалі по фото,а тут авто вже в Євротерміналі-пішов,глянув.Які проблеми?

© 2018-2021 thailandholidayhomes.ru